کارمزد معاملات در بورس اوراق بهادار

شاید برای شما هم سوال شده باشد که وقتی می‌خواهیم سهام یک شرکت را بخریم، آیا غیر از مبلغ ریالی لازم (قیمت سهام) باید هزینه دیگری مثل مالیات یا کارمزد هم بپردازیم؟ آیا به خرید و فروش سهام هم مالیات تعلق می‌گیرد؟ با در نظر گرفتن مالیات و کارمزد آیا خرید و فروش سهام و سایر اوراق بهادار به صرفه است؟! در این مقاله قصد داریم پاسخ این سوالات را به زبان ساده برای شما بیان کنیم …☺😎

قبل از مطالعه این مقاله توجه داشته باشید که ممکن است اعداد و ارقام توسط سازمان بورس و اوراق بهادار تغییر کنند. از اینرو در انتهای مطلب توضیح دادیم که چطور به اعداد به روز شده دسترسی داشته باشید.

کارمزد و مالیات: هم آری هم نه!

در مورد این سوال که آیا برای خرید و فروش سهام نیاز به پرداخت کارمزد و مالیات هست یا خیر باید بگوییم که پاسخ مثبت است! اما داستان به همین جا ختم نمی‌شود! در واقع سرمایه‌گذار برای انجام معاملات خود در بورس باید کارمزد بپردازد اما این مبلغ بسیار کم است. البته ذکر این موضوع ضروری است که مجموع این مبالغ توسط سازمان بورس و اوراق بهادار به عنوان نهاد ناظر و اجرایی صرف اداره بازار سرمایه و توسعه مستمر آن می‌شود.

در ادامه قصد داریم جزییات بیشتری را تشریح کنیم...

کارمزد معاملات سهام و حق تقدم سهام در بورس اوراق بهادار تهران

اجازه دهید با یک مثال شروع کنیم! فرض می‌کنیم شما قصد دارید به اندازه‌ی مبلغ ده میلیون ریال معادل یک میلیون تومان از سهام یک شرکت را بخرید. مثلا می‌شود 1000 برگه سهم 10000 ریالی! کارمزدهای زیر به معامله شما تعلق می‌گیرد:

کارمزد خرید سهام

• حق کارگزاری: 0/0038 معادل 38000 ریال
• حق سازمان بورس: 0/00032 معادل 3200 ریال
• حق سپرده‌گذاری: 0.00012 معادل 1200 ریال
• حق مدیریت فناوری: 0.0001 معادل 1000 ریال
• حق نظارت سازمان بورس: 0.0003 معادل 3000 ریال
• مالیات : 0 ریال
• در مجموع 0.00464 مبلغ کل (0.464%) معادل 46400 ریال (در صورت خرید ده میلیون ریال سهام) می‌بایست از سوی سرمایه‌گذار پرداخت شود.

کارمزد فروش سهام

در ادامه مثال قبل و در هنگام فروش اوراق بهادار نیز مبالغی به عنوان کارمزد و مالیات از فروشنده سهام دریافت می‌شود که به شرح زیر است:

• حق کارگزاری: 0/0038 معادل 38000 ریال
• حق سازمان بورس: 0/00032 معادل 3200 ریال
• حق سپرده‌گذاری: 0.00018 معادل 1800 ریال
• حق مدیریت فناوری: 0.00015 معادل 1500 ریال
• حق نظارت سازمان بورس: 0.0003 معادل 3000 ریال
• مالیات : 0.001 معادل 10000 ریال
• در مجموع 0.00575 مبلغ کل (0.575%) معادل 57500 ریال (در صورت فروش ده میلیون ریال سهام) می‌بایست از سوی سرمایه‌گذار پرداخت شود.

همان طور که مشخص است هنگام خرید سهام حدود 0/5% و در زمان فروش آن حدود 0/6% مبلغ معامله به عنوام کارمزد  از سرمایه‌گذار دریافت می‌شود. به عبارت دیگر سرمایه‌گذار باید حداقل 1/1% بیشتر از قیمت خرید خود سهام را بفروشد تا ضرر نکرده باشد.

• لازم به ذکر است نرخ مالیات و کارمزدهای ذکر شده برای تمامی معاملات سهام و حق تقدم سهام در بورس اوراق بهادار تهران، فرابورس ایران و بازار پایه صادق بوده و در حال اجراست. (حق نظارت برای بازار پایه و فرابورس 0.0002 مبلغ معامله است، لذا مجموع کارمزد 0.00454 کل معامله می‌باشد.)

کارمزد معاملات و پذیره‌نویسی اوراق بدهی و سپرده‌گذاری بورس

برای محاسبه کارمزد معاملات اوراق بدهی نیز فرض می‌کنیم سرمایه‌گذار قصد خرید یا فروش اوراقی به قیمت 10 میلیون ریال را دارد. نرخ کارمزدها به شرح زیر خواهد بود:

• حق کارگزاری: 0/0006 معادل 6000 ریال
• حق سازمان بورس: 0/0001 معادل 1000 ریال
• حق سپرده‌گذاری: 0.000015 معادل 150 ریال
• حق مدیریت فناوری: 0.00001 معادل 100 ریال
• مالیات : معاف از مالیات
• در مجموع 0.000725 مبلغ کل (0.0725%) معادل 7250 ریال (در صورت خرید ده میلیون ریال اوراق بدهی و سپرده‌گذاری) می‌بایست از سوی سرمایه‌گذار پرداخت شود. نرخ کارمزد فروش اوراق بدهی و سپرده‌گذاری نیز مانند خرید آن‌ها معادل 0.000725 می‌باشد.

کارمزد معاملات اوراق حق تقدم استفاده از تسهیلات مسکن (تسه)

در صورتی که فردی قصد خرید یا فروش اوراق حق تقدم استفاده از تسهیلات مسکن (تسه) به ارزش ده میلیون ریال را داشته باشد، نرخ‌ها به شرح زیر خواهد بود:

کارمزد خرید

• حق کارگزاری: 0/004 معادل 40000 ریال
• حق فرابورس: 0/0004 معادل 4000 ریال
• حق سپرده‌گذاری: 0.0004 معادل 4000 ریال
• حق مدیریت فناوری: 0.0001 معادل 1000 ریال
• مالیات : معاف از مالیات
• در مجموع 0.0049 مبلغ کل (0.49%) معادل 49000 ریال (در صورت خرید 10 میلیون ریال اوراق تسه) می‌بایست از سوی سرمایه‌گذار پرداخت شود.

کارمزد فروش

• حق کارگزاری: 0/0015 معادل 15000 ریال
• حق فرابورس: 0/0004 معادل 4000 ریال
• حق سپرده‌گذاری: 0.0004 معادل 4000 ریال
• حق مدیریت فناوری: 0.0001 معادل 1000 ریال
• مالیات : معاف از مالیات
• در مجموع 0.0024 مبلغ کل (0.24%) معادل 24000 ریال (در صورت فروش 10 میلیون ریال اوراق تسه) می‌بایست از سوی سرمایه‌گذار پرداخت شود.

کارمزد معاملات سهام و سایر اوراق بهادار

چکیده مطلب:

در این مقاله سعی کردیم اطلاعات کامل و کافی در مورد میزان مالیات و کارمزد خرید و فروش سهام و دیگر اوراق بهادار مورد معامله در بورس و فرابورس را ارائه کنیم. همان‌طور که مشخص است کارمزد و مالیات معاملات بسیار اندک بوده و همین موضوع نیز یکی از جذابیت‌های بازار سرمایه نسبت به سایر بازارهای سرمایه‌گذاری است. البته همان‌طور که در مقاله “چگونه یک کارگزاری خوب انتخاب کنیم؟” اشاره شد، برخی کارگزاری‌ها از کارمزدی که به آن‌ها تعلق می‌گیرد تخفیفاتی(معمولا تا سقف 25%) نیز برای مشتریان خود در نظر می‌گیرند.

به صورت خلاصه به یاد داشتن فرمول‌های زیر هنگام انجام معاملات می‌تواند به شما کمک کند:

 مبلغ قابل پرداخت هنگام خرید سهام  =   1.00464  ×  (تعداد سهام×قیمت سهام) 

مبلغ قابل پرداخت برای خرید 1000 سهم به قیمت 10000 ریال :  10046400ریال=1.00464×(1000×10000)

مبلغ دریافتی پس از فروش سهام    =    0.99425    ×    (تعداد سهام×قیمت سهام)

مبلغ دریافتی پس از فروش 1000 سهم به قیمت 10000 ریال :  99425000ریال=0.99425×(1000×10000)

• عدد 1.00464 برای معاملات فرابورس ایران و بازار پایه معادل 1.00454 می‌باشد.

به روز رسانی

برای اطلاع از نرخ‌های به روز کافیست مطابق شکل زیر به سایت سازمان بورس و اوراق بهادار مراجعه کنید:

صفحه اصلی سایت سازمان ⇐ باکس اطلاعات و آمار  ⇐ نرخ کارمزدها و خدمات